1.目的

为了保证教职工除差旅费之外的报账工作的规范化、清晰化，特制定本程序。

2.适用范围

本程序适用于对教职工除差旅费之外的报账工作的管理。

3.职责

3.1教职工负责收集原始凭证及填制报账凭证。

3.2各部门负责人负责审核原始凭证及报账凭证。

3.3院领导及财务处长负责审批原始凭证及报账凭证。

4.工作程序

4.1预算内经费的报销

4.1.1报帐教职工负责填写《费用报销单》并粘贴票据、在票据上签名。

4.1.2部门领导审核签名。

4.1.3报账部门的分管院领导审批，行政后勤部门5000元以内可由财务处处长审批。

4.1.4单次报销金额在5万元以上的（含5万元），一律需经院长加批。

4.1.5报帐教职工到财务科报销。

4.2预算外或超预算经费的报销

4.2.1报帐教职工负责填写《费用报销单》并粘贴票据、在票据上签名。

4.1.2部门领导审核签名。

4.2.3报账部门的分管院领导、分管财务的院领导、院长共同审批（或依据有院长签字同意开支的的请示报告、院长会议纪要、党委会议纪要等有关文件给以予报销）。

4.2.4预算外或超预算经费10万元或一定额度以上的的投资项目或财政支出先提交党委会决定后，再按4.2.3办理。

4.2.5报帐教职工到财务科报销。

5.相关文件

《财务报销制度》

6.相关记录

《费用报销单》